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Título : Control y prevención del lavado de activos en el Ecuador
Autor : Armijos Layana, Fanny Karina
Tutor(es): Morán Chiquito Diana María
Palabras clave : CONTROL
LAVADO DE ACTIVOS
ILÍCITO
ECONOMÍA
Fecha de publicación : ago-2016
Editorial : Universidad de Guayaquil Facultad de Ciencias Económicas
Tipo: masterThesis
Resumen : Puesto que las actividades ilícitas, la corrupción y el crimen, son una realidad mundial, que generan grandes cantidades de dinero, que al insertarlas en economías formales pueden condicionar las variables macroeconómicas de los países, se ha desarrollado la investigación “Control y Prevención del lavado de activos en el Ecuador” con la finalidad de analizar los riegos de LAFT existentes en el sistema económico financiero del país y proponer acciones para mitigarlos y minimizarlos. Del estudio se desprende que por efecto de la globalización el crimen de LAFT tiene alcance global; que puede afectar a cualquier país, sector y actividad; quienes lavan dinero, principalmente utilizan paraísos fiscales los cuales concentran un 80% del dinero sucio. Economías dolarizadas como la del Ecuador son atractivas, consecuencia de ello entre 2011 y 2015 creció 400% el volumen. Al evaluar los riesgos de LAFT se observa que el mayor es el mal uso de empresas e industrias legítimas, pues se socaba el tejido empresarial y se afecta el bienestar socio económico del país, demás de que el riesgo residual promedio es significativo (10,36). Puesto que el control punitivo vigente en el Ecuador no es por sí solo, medio idóneo para evitar el lavado de activos, la propuesta plantea estrategias orientadas a: dar transparencia a la información; mejorar el control de los activos no materiales; ampliar la base de control sobre operaciones y transacciones; establecer procedimientos que aceleren los procesos judiciales, y promover el control preventivo sobre actividades con alta incidencia de LAFT.
Since illicit activities, corruption and crime, are a global reality, which generate large amounts of money, which when inserted into formal economies may determine the macroeconomic variables of the country, it has developed research "Control and Prevention washing of assets in Ecuador "in order to analyze the risks of existing LAFT in the economic and financial system of the country and propose actions to mitigate and minimize them. The study shows that the effect of globalization LAFT crime has global reach; that can affect any country, sector and activity; money launderers, mainly used tax havens which concentrate 80% of dirty money (80%). Ecuador dollarized as the economies are attractive, result between 2011 and 2015 grew by 400% the volume of dirty money. In assessing the risks of LAFT it shows that the greater the misuse of legitimate businesses and industries, as it undermines the business and socio-economic welfare of the country is affected, and that the average residual risk is significant (10,36) . Since the current punitive control in Ecuador is not alone suitable means to prevent money laundering, the proposal raises oriented strategies: provide transparency to information; improve control of non-tangible assets; broaden the base of control over operations and transactions; establish procedures to expedite the judicial process, and promote preventive control activities with a high incidence of LAFT.
Descripción : Lavado de activos
URI : http://repositorio.ug.edu.ec/handle/redug/13396
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