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Título : Análisis del impacto financiero en la aplicación de la nueva disposición de la superintendencia de compañías en la empresa Fanbercell S.A en el año 2013
Autor : Reyes Vallejo, Santiago Xavier
Romero López, Wendy Elizabet
Tutor(es): Cabezas, Roddy
Palabras clave : Superintendencia de Compañías
Normas de Prevención de Lavado de Activos
Toma de decisiones
Presupuesto
Políticas y procedimientos.
Fecha de publicación : dic-2015
Editorial : Universidad de Guayaquil, Facultad de Ciencia Administrativas
Tipo: bachelorThesis
Resumen : El presente trabajo de tesis está dirigida a un análisis del comportamiento del sector inmobiliario en este caso la empresa “FANBERCELL S.A.”, el cual la Superintendencia de Compañías con el mandato del Sr. Presidente Rafael Correa Delgado planteo por medio de la asamblea constituyente una regulación a las estafas inmobiliarias y lavados de activos. Por ser un trayecto de adaptación de nuevos estándares de controles para las compañías incluidas en el sistema de prevención de lavado de activos se determinaron las medidas de control que deben implementar las compañías inmobiliarias para evitar ser utilizadas ante este hecho, para esto se entrevistaron a oficiales de cumplimiento, manifestando en su mayoría que no poseen controles para evitar esta situación. Debido a esto los oficiales de cumplimiento deben establecer medidas de control que incluyan principalmente políticas y procedimientos que conozcan su cliente, su empleado y su mercado, con la finalidad de que los mismos no sean utilizados como nexos para legitimar el dinero que proviene de actividades ilícitas o lavado de dinero. Palabras Clave: Inmobiliarias, FANBERCELL S.A., Superintendencia de Compañías, UAF. Normas de Prevención de Lavado de Activos, Toma de decisiones, presupuesto, políticas y procedimientos.
This thesis is aimed at an analysis of the behavior of real estate in this case the company " FANBERCELL S.A. " which the Superintendency of Companies with the mandate of sr. President Rafael Correa Delgado pose by the Constituent Assembly regulation to real estate scams and washes assets. As a way of adapting to new standards of controls for the companies included in the system of prevention of money laundering control measures to be implemented real estate companies to avoid being used to this, to this they were interviewed officials were determined compliance, showing mostly with no controls to prevent this situation. Because of this compliance officers must establish control measures that include mainly policies and procedures, know your customer, your employee and your market, in order that they be not used as links to legitimize the money that comes from illegal activities or money laundering.
Descripción : Pdf
URI : http://repositorio.ug.edu.ec/handle/redug/13868
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